El documento fue expedido el 27 de enero de 2021 y enviado ese mismo día a las autoridades de la Zona Franca.
Solo 24 horas tras la comida entre el expresidente del Gobierno José Luis Rodríguez Zapatero y su presunto testaferro, Julio Martínez, este último reunió y remitió a Dubái un certificado de Bankia que autorizaba iniciar los trámites para constituir una sociedad offshore en Emiratos Árabes.
El certificado del banco público en aquella época, al que ha accedido EL MUNDO, fue generado el 27 de enero de 2021 y enviado ese mismo día a las autoridades de la Zona Franca de Dubái. El día anterior, la secretaria de Zapatero, Gertrudis Alcázar, informó a Martínez que había reservado una mesa en el restaurante Portonovo para ambos. La reserva era «Mesa para dos a nombre de Julio», aunque en realidad la gestionó un escolta del ex presidente del Gobierno, según la Udef.
En esa comida, según el juez instructor José Luis Calama, surge la idea de crear una offshore en Dubái para usarla como plataforma para recibir, entre otros pagos, una comisión derivada del rescate estatal de Plus Ultra. El expresidente socialista declaró como investigado el miércoles pasado que no recuerda dicho almuerzo y que, además, ignora «qué es una sociedad offshore» por lo que no ordenó su creación.
No obstante, la sucesión de hechos muestra una inusual rapidez después de esa comida para intentar conformar la sociedad fuera del control español, contando incluso con la participación de una oficina de Bankia en Elda (Alicante). Del intercambio de correos se deduce que poco después de la comida, Martínez contactó con un ejecutivo español para formar una sociedad en Dubái como filial de su empresa alicantina Idella Consulenza Strategica, la misma que días antes utilizó con la aerolínea Plus Ultra para asegurar el cobro de la mencionada comisión si lograba el rescate del Gobierno de Pedro Sánchez.
El español contactado para llevar adelante el plan fue Tomás Guerrero Blanco, a quien fuentes de la comunidad empresarial española en Emiratos reconocen una reputación profesional y que habitualmente colabora en la implantación de empresas en la región.
Estas fuentes indican que un hombre cercano a Zapatero en Emiratos, su ex secretario general de Presidencia Bernardino León, mantiene relaciones frecuentes con Guerrero y otros ejecutivos españoles desplazados a Dubái. Actualmente, León ocupa el cargo relevante de presidente de la Escuela Diplomática de Emiratos.
Tras el contacto con Martínez, Guerrero envió un correo la mañana del 27 de enero dando seguimiento a «lo hablado ayer». La comunicación probablemente fue telefónica, ya que el correo está fechado a las 06:29 hora española y tres horas después en Dubái. En el mensaje, el ejecutivo español en Dubái detallaba a Martínez los documentos requeridos, incluyendo, según fuentes en Emiratos, un elemento crucial para iniciar los trámites: «El certificado de solvencia bancaria de Idella Consulenza». Este debía remitirse en inglés.
Esa misma mañana, Martínez logró que el entonces director de la oficina de Bankia en Elda, Miguel Castelló, le emitiera dicho certificado en inglés, confirmando que Idella disponía en su cuenta de 11.412,20 euros. La cantidad no es destacable, pero suficiente para cumplir con el requisito de Dubái.
Más sorprendente resulta que Idella presentara saldo, dado que esta sociedad parece inactiva desde su constitución hace ocho años, sin empleados ni ingresos. Idella no ha presentado cuentas al Registro Mercantil desde 2018. Sin embargo, Bankia reconocía su existencia y emitió el documento. «En fe de lo cual, a solicitud de las partes interesadas con el fin de presentar este certificado», finalizó el director de la sucursal, dejando en blanco el espacio donde Martínez podía indicar el destino.
La sociedad mantenía saldo en Elda a pesar de no tener ingresos ni empleados
Fuentes financieras explican que en la sucursal probablemente desconocían el uso final del certificado solicitado por el administrador de Idella Consulenza y simplemente lo expidieron. El destino real era Dubái y, según informantes de la Zona Franca emiratí, el certificado fue presentado ese mismo 27 de enero de 2021, demostrando rapidez notable. Además, ese mismo día, horas después del almuerzo de Zapatero y Martínez, el gerente de este último, Cristóbal Cano, envió un formulario para abrir una sucursal o filial en la Zona Franca de Dubái a Guerrero, quien le propuso posibles nombres.
El impuesto de Sociedades en la Zona Franca en 2021 era «cero», según documentos oficiales emiratíes de la época. Aunque Zapatero coincidía con Sánchez en la necesidad de que las empresas pagaran más impuestos en España, su empresario de confianza perseguía una tributación nula tras la comida, según la secuencia de hechos que ha despertado sospechas en los investigadores.
No en vano, una semana antes, el 19 de enero, Martínez firmó el contrato mencionado para Idella con Julio Martínez Sola, actual presidente de Plus Ultra, por el que la aerolínea garantizaba una comisión del 1% si el Gobierno de Pedro Sánchez aprobaba un rescate. Dos meses más tarde, el Consejo de Ministros autorizó inyectar 53 millones en la desconocida Plus Ultra, con capital venezolano, declarándola “empresa estratégica”. Por tanto, Idella aseguraba 530.000 euros. A su vez, Martínez pagó desde otra sociedad, Análisis Relevante, un total de 490.780 euros a Zapatero y otros 239.755 euros a What The Fav SL, la empresa de sus hijas.
¿Por qué en solo siete días se produjeron la comisión, el almuerzo entre los dos protagonistas y el envío acelerado de documentación a Dubái?
«La cronología temporal sugiere que Idella Consulenza Strategica habría servido como vehículo central para organizar una estructura destinada a ocultar o trasladar el eventual pago pactado con Plus Ultra hacia cuentas bancarias en el extranjero», indica el juez Calama en su auto, atribuyendo al expresidente Zapatero «las instrucciones» para crear la empresa.
La tributación en la Zona Franca de Dubái era nula en ese período
Julio Martínez confirmó en Dubái, como informó este diario el 21 de mayo pasado, que el motivo de crear la offshore era que «el presidente Zapatero la necesitaba para cobrar sin obstáculos de clientes chinos». Martínez no mencionó comisiones, sino las dificultades que tenía el ex presidente para recibir fondos en bancos españoles —sujetos a regulaciones impuestas por Estados Unidos— procedentes de ciertos clientes incluida la lista negra de Washington.
La sociedad iba a denominarse Landside Middle East, siguiendo la línea de otra que Martínez ya tenía en las Islas Vírgenes, pero en los registros oficiales de esta Zona Franca de Dubái no consta que se haya constituido.
Según las fuentes consultadas, lo más ágil no era crear una filial, sino una nueva compañía —Newco en términos mercantiles—, aunque esto hacía más complejo y vigilado el traslado de dinero a España. Martínez rechazó esta opción. La filial resultaba más lenta, costosa y con mayor control del que esperaba el alicantino. ¿Optó por crearla en otra zona franca emiratí o en otra jurisdicción? El juez deberá aclararlo durante la investigación del caso. Sin embargo, tiene constatada la sospechosa secuencia ocurrida tras la cita en Portonovo.