El presidente del Gobierno comunicó el encargo coincidiendo con la renuncia de Santos Cerdán tras las revelaciones de la UCO sobre el cobro de comisiones en contratos de obras públicas.
El anuncio realizado por Pedro Sánchez hace medio año acerca de la realización de una auditoría externa a las cuentas del PSOE ha culminado en un informe favorable al partido, que no resulta completamente externo: los dos profesionales implicados guardan relación con el Gobierno.
Uno de ellos es el catedrático en Derecho Financiero y Tributario Félix Alberto Vega Borrego, quien fue candidato de Podemos para el Consejo General del Poder Judicial en 2018. El otro es un profesor de Derecho Financiero y Tributario también vinculado a la Universidad Autónoma, César Martínez Sánchez, que ejerció desde 2020 hasta 2023 como vocal y posteriormente jefe de gabinete en la Secretaría General de Asuntos Económicos y G-20 en el Gabinete de la Presidencia del Gobierno. En los dos años anteriores, asesoró al equipo municipal de Manuela Carmena en Madrid. Según comenta en una publicación, «he dedicado ya más de cinco años haciendo labores de ‘gabinetero’ para gobiernos progresistas».
El encargo se produjo tras un informe de la Guardia Civil en el caso Koldo que provocó la dimisión de Santos Cerdán como secretario de Organización, al vincular la UCO su nombre con el cobro de comisiones en obras públicas. Sánchez afirmó entonces: «Impulsaré una auditoría externa sobre las cuentas del Partido Socialista».
El resultado, según Efe y otros medios próximos que recibieron el documento —el partido no lo ha compartido con EL MUNDO—, es un informe que no detecta indicios de financiación ilegal. Confirma que el sistema de caja durante el periodo analizado es «coherente, cerrado y verificable», dado que «todas las entradas de dinero provienen de orígenes bancarios o corresponden a ajustes de anticipos, mientras que todas las salidas están debidamente documentadas».
Los fondos proceden casi en su totalidad de la cuenta bancaria del partido en BBVA. Solo una parte mínima (1%) corresponde a operaciones «esporádicas y plenamente identificadas», como la venta de merchandising, chatarra o la obtención de 1.000 euros de un premio de lotería, ingresos «atípicos» que representan el 1% del efectivo total. Asimismo, en todas las salidas de dinero se identifica al destinatario y el área orgánica correspondiente. Todos los pagos «muestran la estructura típica de un reembolso de gastos, respaldados documentalmente y vinculados a actividades habituales del partido». Además, «no existe movimiento de efectivo procedente de fuentes externas al circuito ordinario de tesorería».
El informe señala la detección de algún gasto «llamativo» durante la gestión de José Luis Ábalos al frente de Organización. Se indica que «en poco ocasiones constan gastos claramente improcedentes», haciendo referencia a una comida con nueve personas el día de Navidad de 2019 en Valencia, menús infantiles o recibos «extraordinarios» en la marisquería La Chalana, lugar habitual de encuentros de investigados en el caso Koldo. Se considera que los gastos son excesivos cuando superan los 60 euros por comensal y representan entre el 4% y el 25%, dependiendo del año, de los 126.858 euros contabilizados por el departamento de Ábalos durante su etapa como secretario de Organización.
Los catedráticos también destacan un hotel en París, un restaurante en La Massana (Andorra), y facturas de Bruselas y Brujas, ambas en Bélgica, calificando estas ubicaciones como «llamativas». El informe señala los gastos que parecen «manifiestamente impropios». En general, «no se especifica claramente la forma de pago ni el receptor en los comprobantes», salvo alguna excepción donde aparecen Ábalos, su asesor Koldo García o su chófer, y en una ocasión, el recibo está a nombre de la exsuegra de Ábalos.
El informe analiza los pagos en efectivo realizados por el PSOE entre 2017 y 2024, así como los fondos en metálico de la caja del partido. Se basaron en apuntes de caja del PSOE, liquidaciones de gastos y comprobantes de la Secretaría de Organización, datos también remitidos a la Audiencia Nacional, donde el juez Ismael Moreno examina en una pieza secreta los pagos en efectivo efectuados por el PSOE, ante la sospecha de posible blanqueo de fondos ilícitos.
Los datos aportados por el PSOE y recogidos en el informe indican que el partido destinó a la caja 940.388 euros en el periodo investigado. De esta suma, 126.858 euros correspondieron hasta 2020 a la Secretaría de Organización; mientras que a Ábalos se le asignaron 19.637 euros solo hasta 2019; Koldo García recibió entre 2017 y 2019 un total de 11.291 euros, y Cerdán obtuvo 7.433 euros en efectivo entre 2023 y 2024.