Autónomos y propietarios de viviendas en alquiler concentran la mayor parte de las deducciones, mientras que los particulares solo acceden a incentivos ligados a eficiencia energética o movilidad
Con la llegada de abril aparece la obligación de presentar la Declaración de la Renta. Se explican las fechas clave, las formas de realizar la presentación (a través de internet, teléfono o de forma presencial) y los límites de ingresos que exigen declarar.
La campaña de la Renta 2025-2026 comienza este miércoles 8 de abril, y con ella, millones de contribuyentes buscan opciones para minimizar su carga fiscal. La posibilidad de deducir gastos relacionados con el hogar despierta gran interés, dado que son desembolsos habituales para casi todas las familias, aunque el ahorro potencial varía significativamente según cada situación.
De acuerdo con los cálculos del comparador de suministros Selectra, un autónomo que trabaja desde casa puede reducir su factura fiscal anual entre 550 y 750 euros mediante deducciones por suministros, seguros y gastos de vehículo, siempre que estos gastos estén ligados a la actividad profesional y se justifique su uso. Por otro lado, los inquilinos de una vivienda pueden deducir la mayoría de los gastos vinculados al inmueble, lo cual representa un ahorro anual de entre 400 y 600 euros. En el caso de particulares sin actividad económica, solo las inversiones en eficiencia energética o la adquisición de un coche eléctrico proporcionan deducciones significativas, con ahorros que pueden alcanzar hasta 3.000 euros en casos específicos.
Deducción de suministros y servicios
Las facturas de electricidad, gas, agua e internet son gastos inevitables en cualquier hogar, pero solamente determinados contribuyentes pueden deducir parte de estos costes. Los autónomos que emplean su vivienda como espacio de trabajo aplican una deducción del 30% sobre el porcentaje de la casa destinado a la actividad profesional. Por ejemplo, si la oficina representa el 20% del domicilio y la factura mensual de internet y teléfono es de 60 euros, la deducción final sería aproximadamente de 43 euros al año, según las estimaciones de Selectra.
Si la vivienda cuenta con un área exclusiva para la actividad, como un local o una oficina, el autónomo tiene la opción de deducir el 100% del gasto en servicios de internet y telefonía. En cuanto a los propietarios de viviendas en alquiler, la deducción por suministros puede ser total siempre que el coste recaiga sobre ellos.
Alarmas, sistemas de seguridad y seguros
Los sistemas de seguridad solo generan deducciones fiscales en la declaración de la Renta cuando resultan necesarios para obtener ingresos, como sucede con viviendas arrendadas o actividades profesionales. En estos casos, tanto el pago mensual como la inversión en equipos de alarma pueden descontarse íntegramente si están vinculados a la obtención de rentas o al desempeño profesional. Por ejemplo, para un propietario que alquila su vivienda y abona 40 euros mensuales en una alarma, la deducción anual puede llegar a 480 euros, lo cual equivale a un ahorro fiscal de hasta 150 euros según la escala impositiva.
El seguro del hogar solo resulta deducible para quienes firmaron una hipoteca antes de 2013 y mantienen la póliza desde el inicio del préstamo. Los autónomos y dueños de viviendas en alquiler también pueden deducir una parte, aunque el impacto real es limitado. Por ejemplo, Selectra calcula que una prima anual de 300 euros permite deducir apenas 18 euros si solo el 20% de la vivienda se emplea para la actividad profesional.
En cuanto al seguro de salud, ofrece beneficios para los autónomos, que pueden deducir hasta 500 euros por persona asegurada (con un límite incrementado a 1.500 euros en caso de discapacidad), incluyendo familiares directos. Si la empresa asume el pago del seguro, el trabajador no debe tributar por dicha cantidad hasta el límite establecido.
La campaña de la declaración de la Renta para el ejercicio de 2025 empieza el próximo 8 de abril.
Respecto al seguro de vida, solo es deducible en situaciones muy específicas, tales como hipotecas anteriores a 2013, productos de ahorro vinculados o si se utiliza como cobertura para una actividad profesional por parte de autónomos. El seguro de coche no es deducible para particulares, pero los autónomos sí pueden deducirlo en función del uso profesional del vehículo. En caso de que el coche se emplee exclusivamente para trabajar, la deducción podría alcanzar el total del seguro, con un ahorro fiscal de hasta 200 euros anuales.
Incentivos por vehículos eléctricos y eficiencia energética
La adquisición de un vehículo eléctrico proporciona una de las deducciones más altas en la Renta: el contribuyente puede descontar el 15% del precio de compra, hasta un máximo de 3.000 euros, siempre que el vehículo sea nuevo y de uso particular. Además, la instalación de puntos de recarga también entra dentro de esta deducción, según señalan desde Selectra. Algunas comunidades autónomas, como la Comunidad Valenciana, ofrecen incentivos adicionales.
Las reformas destinadas a mejorar la eficiencia energética del hogar pueden generar deducciones que varían entre el 20% y el 60% del coste, dependiendo del tipo de obra y del ahorro energético conseguido. Por ejemplo, la instalación de placas solares con un coste de 6.000 euros permite aplicar una deducción de 2.400 euros en la declaración de la renta.